Im Juli 2022 erhielt HUGO BOSS von den Rating-Agenturen S&P und Moody’s starke erstmalige Investment-Grade-Ratings. Während S&P HUGO BOSS mit „BBB“ und stabilem Ausblick einstufte, erteilte Moody’s dem Unternehmen ein „Baa2“-Rating mit ebenfalls stabilem Ausblick. Damit zählt HUGO BOSS zu den am besten bewerteten Unternehmen der globalen Premium-Bekleidungsbranche. Diese beiden starken Investment-Grade-Ratings sind ein klarer Beleg für die Markenstärke, die äußerst solide Finanzlage und die attraktiven langfristigen Wachstumsmöglichkeiten von HUGO BOSS. Sie stärken die finanzielle Flexibilität des Unternehmens und schaffen damit weiteren Spielraum für die erfolgreiche Umsetzung von „CLAIM 5“ in den kommenden Jahren.
HUGO BOSS verfügt über einen revolvierenden Konsortialkredit in Höhe von 600 Mio. EUR, der dem Unternehmen zusätzlichen finanziellen Spielraum für die erfolgreiche Umsetzung von „CLAIM 5“ sichert. Der Kredit kann für allgemeine Unternehmenszwecke in Anspruch genommen werden. Der im November 2021 abgeschlossene Kredit hat eine Laufzeit von drei Jahren und beinhaltet zwei Optionen zur Laufzeitverlängerung um jeweils ein Jahr sowie eine Option zur Erhöhung des Kreditvolumens um bis zu 300 Mio. EUR. Die erste Verlängerungsoption wurde bereits erfolgreich ausgeübt. Der Kreditvertrag enthält eine marktübliche Vereinbarung zur Einhaltung der Finanzkennziffer (Covenant) der Finanzierungsstärke, die als Verhältnis von Nettoverschuldung (inklusive Leasingverbindlichkeiten gemäß IFRS 16) zu EBITDA definiert ist. Zum 31. Dezember 2022 belief sich die Finanzierungsstärke auf 1,1 und lag damit deutlich unter dem maximal zulässigen Höchstwert (31. Dezember 2021: 1,1). Der Konsortialkredit wird als nachhaltige Finanzierung eingestuft, wobei die Zinskonditionen an die Erfüllung fest definierter Nachhaltigkeitskriterien gebunden sind. Zum Ende des Geschäftsjahres 2022 wurde der Konsortialkredit mit 22 Mio. EUR für Avalkredite und 60 Mio. EUR für das Supplier-Financing-Programm in Anspruch genommen (31. Dezember 2021: 18 Mio. EUR für Avalkredite und 63 Mio. EUR für das Supplier-Financing-Programm).
Zur weiteren Liquiditätssicherung verfügt HUGO BOSS über fest zugesagte und nicht fest zugesagte bilaterale Kreditlinien in Höhe von 191 Mio. EUR (31. Dezember 2021: 204 Mio. EUR), von denen zum Ende des Berichtszeitraums 102 Mio. EUR beansprucht wurden (31. Dezember 2021: 116 Mio. EUR). Daneben verfügte HUGO BOSS zum Bilanzstichtag über 147 Mio. EUR liquide Mittel (31. Dezember 2021: 285 Mio. EUR). Konzernanhang, Textziffer 14, Finanzlage, Kapitalflussrechnung und Free Cashflow
Insgesamt belief sich das Fremdkapital zum Geschäftsjahresende auf 1.991 Mio. EUR (31. Dezember 2021: 1.796 Mio. EUR), was einem Anteil an der Bilanzsumme von 64 % entspricht (31. Dezember 2021: Anteil von 66 %). Davon entfielen 804 Mio. EUR auf kurz- und langfristige Leasingverbindlichkeiten (31. Dezember 2021: 795 Mio. EUR), die hauptsächlich im Zusammenhang mit der Anmietung von Einzelhandelsstandorten, Logistik- und Verwaltungsimmobilien stehen. Die kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten summierten sich zum Geschäftsjahresende auf 122 Mio. EUR (31. Dezember 2021: 135 Mio. EUR). Vermögenslage, Konzernanhang, Textziffern 9 und 20